十九岁打工仔华，因女装被嘲笑而堕入男妓行列，在广州与灵相遇，两人在酒店服务生工作中秘密变装，沉溺于情欲与假发的狂欢。灵与酒店总经理曹老板私通，更在办公室内与许总上演艳遇。华在目睹灵的堕落与过往的创伤后，内心挣扎，最终在工棚中被多名男子轮番侵犯，身体与心灵皆被淫液浸染，揭开一段悲情与欲望交织的成人之旅。
